O sonho de muitos brasileiros é empreender, onde inúmeros são os casos de pessoas que abriram um negócio pelo talento encontrado em determinado segmento. Mas segundo dados do IBGE, a última década demonstrou que mais da metade das empresas abertas não sobreviveram mais de 5 anos pela falta de experiência e planejamento financeiro, aponta pesquisa.
Antes de qualquer decisão, as regras básicas do empreendedorismo devem vir antes de começar a empreender. Nessa matéria, você vai entender sobre capital de giro e como esse recurso é imprescindível para ter sucesso no seu negócio.
O que é capital de giro?
Capital de giro é basicamente o dinheiro que mantém a sua empresa de pé. É a reserva de capital de rápida renovação, que tem como função suprir a administração financeira da empresa e custear as despesas operacionais e cobrir as despesas fixas e pontuais ao longo do tempo. Em outras palavras, é o recurso que mantém sua empresa girando no mercado.
O termo giro é a referência para toda a movimentação monetária dentro da empresa, seja através de investimentos internos até o valor referente ao caixa, sobre a venda de produtos e serviços do seu negócio.
Para que serve o capital de giro?
O capital de giro serve para cobrir o salário de funcionários, tributos, estoque, recebimento de clientes, manutenção interna, aluguel do espaço, receita e tudo o que a empresa precisa para continuar produzindo. É através desse recurso que a empresa garante qualidade na sua saúde financeira.
Essa reserva garante que, em momentos onde a venda não tenha consolidado um valor para lidar com os gastos de determinado período, fará com que a empresa consiga arcar com os custos e não gerar um saldo negativo.
Qual a importância do capital de giro?
O capital de giro é a base para que qualquer empresa se mantenha firme financeiramente.
Para entender melhor a sua importância, é necessário explicar como ele funciona na prática. O capital de giro equivale ao ativo circulante de uma empresa, ou seja, todos os bens da companhia que podem ser convertidos em valor - como contas a receber, estoque, matéria prima, dinheiro em caixa, aplicações financeiras e tudo referente a monetização da empresa que possui alta liquidez.
Em momentos em que o mercado tem uma baixa produção e os rendimentos não compensam a quantidade de gastos de determinado mês, é o capital de giro que vai manter e suprir as adversidades inusitadas ou previstas. Resumindo, este recurso é o que vai dar o fôlego para o fluxo de caixa em momentos de aperto.
Quando um negócio tem um bom controle financeiro, é possível:
Realizar aplicações financeiras;
Investir e planejar o desenvolvimento da empresa;
Manter o caixa positivo;
Entender o melhor momento para compras e prazos.
Como funciona o capital de giro para empresas?
Para toda a ação, seja uma manutenção, compra de maquinário e até no investimento de um produto ou serviço novo para o negócio, é necessário um planejamento financeiro e um alto valor monetário de segurança para que não existam imprevistos e seja honrado o compromisso sem comprometer as economias da empresa.
É imprescindível que toda a empresa possua um montante significativo, pois depender da entrada do dinheiro pós venda para assim ter o valor preciso para arcar com as despesas fixas, além de incerto, é imprudente.
Vale ressaltar que um capital de giro espesso garante segurança também na possibilidade do empreendedor conseguir preços mais competitivos com fornecedores, por exemplo, na compra de suprimentos em maior quantidade.
No mundo dos negócios, existem algumas definições para entender melhor como funciona a rotatividade de economias dentro de uma empresa:
Capital de giro líquido
É um montante de recursos financeiros que não inclui o ativo circulante, ou seja, bens físicos e imóveis não participam do valor pois não representam economias disponíveis para uso. É o recurso líquido, que pode ser convertido em dinheiro para a manutenção do negócio.
Capital de giro negativo
Quando a soma dos recursos de uma empresa não consegue quitar todos os débitos, ou seja, a empresa está gastando mais do que recebe. Esse é o capital de giro negativo.
É um tanto natural que, quando se inicia um novo empreendimento existam mais investimentos e custos por um curto período de tempo, pela fase de evidência e desenvolvimento de um novo negócio, apresentando nos primeiros meses um capital de giro negativo.
Porém, se esse capital de giro negativo se estende por um longo período, significa que algo está acontecendo, e é preciso recursos externos para manter a empresa funcionando, como empréstimos para capital de giro.
E por outro lado, a sobra dos recursos em excesso no final do mês pode ser um sinal de erro nas contas e falta de planejamento, que futuramente pode acarretar em um prejuízo maior para a empresa.
Capital de giro misto
Une o capital de giro e investimentos, destinado a cobrir despesas que o negócio terá que investir, como máquinas ou estoque de produtos. Para isso, a empresa precisa do capital de giro para a matéria prima. Essa modalidade visa o desenvolvimento do negócio, uma vez que os ativos existentes sobressaem imóveis e ativos imobilizados, o financiamento de capital de giro contribui para uma nova fase ou aprimoramento da empresa.
Capital de giro próprio
O capital de giro próprio é o recurso que a empresa possui internamente, sem a necessidade de empréstimo ou investimentos. Corresponde positivamente entre o Ativo Circulante e o Passivo Circulante, ou seja, existe um equilíbrio entre as contas da empresa. Nesse momento o próprio dinheiro da empresa consegue reorganizar as finanças sem a necessidade de investimentos ou empréstimos.
Fluxo de caixa X Capital de giro
Existe dentro dos negócios uma errada comparação entre esses dois termos, porém são apenas um complemento do outro. O fluxo de caixa representa o valor gerenciado pela empresa, do que entra (Ativo Circulante) e o que sai (Passivo Circulante). Sendo assim, pode ser visto o fluxo de caixa positivo quando a empresa recebe mais do que pagou, e em caso contrário o fluxo de caixa negativo, aquele que arca com despesas maiores que o recebido.
No capital de giro, a diferença consiste na soma de recursos envolvidos no fluxo de caixa. Para ficar mais fácil de entender, vamos citar um exemplo.
Uma empresa constatou uma queda nas vendas líquidas de determinada empresa, e nesse mesmo período ocorreu um problema no maquinário. O custo calculado do fluxo de caixa conseguiu arcar apenas com as despesas fixas e mantimentos para o próximo mês, mas para continuar uma produção na mesma quantidade, foi necessário um investimento maior de dinheiro para consertar o maquinário e continuar o andamento da empresa. Para isso, a empresa utilizou o capital de giro, calculando a diferença entre entrada e saída de caixa para saber o montante necessário nesse investimento.
Principais fontes de capital de giro
Quando uma empresa vai bem nos negócios, através do giro de mercado é possível montar economias necessárias que supram investimentos e adversidades durante o mês, criando o seu próprio capital de giro. Mas existem casos onde a terceirização desse recurso é necessária para manter a rotatividade econômica da empresa. Como por exemplo:
Fintechs de crédito;
Instituições financeiras;
Sociedades;
BNDES - Banco Nacional de Desenvolvimento;
É importante saber que em determinadas situações, é necessário a ajuda de instituições com crédito empresarial e também empréstimos de alto valor para contribuir com o desenvolvimento da empresa. A Hiperban oferece serviços financeiros de alto rendimento e com as menores taxas do mercado, disponibilizando uma real forma de conciliar a saúde financeira da sua empresa com o que o seu serviço precisa.
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